晚上好，一起看看本周发生了哪些大事吧～
希望我们的解读，能让你收获有用又易懂的理财知识，逐渐培养经济敏感度。
01 地方化债，对我们有啥影响？
上周末，财政部表示，要支持地方化解债务风险，并且是近年来力度最大的一次。今天咱们就来详细聊聊化债。
这有什么影响呢？
化债就是降低债务的过程。以前，地方通过卖地，基建投资来发展经济，财政收入逐年上涨，投入产出平衡。但当经济变差，地皮卖不动，地方财政收入大幅减少，财务状况恶化，民生也很难维系。
化债有三种方法，第一种是 直接还钱 ，跟咱们提前还贷类似。
第二种是 转移债务 。比如咱们熟悉的可转债，股票涨一涨，债券就变成股票，不用还了。
但上述两种方式能解决的债务规模太小，更多还是采取「拖字诀」，也就是 债务置换 的方式：把高利率的债务换成低利率的债务，把短期的债务换成长期的债务。
这次财政部提到，「一次性增加较大规模债务限额，置换地方政府存量隐性债务」，就是缓解地方的短期还债压力，让他们在长期慢慢还债。
这有什么影响呢？
化债，听起来好像都是国家和政府的事，其实和咱们普通人息息相关。
一方面，如果你买了地方政府的债券，政府还不起，就可能就得等更长时间。
另一方面，政府没钱了，上下游的垫资就无法偿还，公司开不出来工资，会直接影响到大家的就业和收入。
所以，化债的重要性摆在了消费之前，经济要有活力，得让地方政府先还债，才能有钱花。
另外，化债也带来了一些 投资机会 。
一是 地方城投公司 ，他们的债务被地方政府背走了，融资平台加杠杆的能力就得到了大幅增强。
二是 专门处理不良资产的AMC公司 ，他们能从处理更多不良资产中获利，未来资产质量提高了，也能赚一笔。
社保基金成绩单出炉，表现亮了
最近，全国社会保障基金理事会发布了最新的社保基金 「成绩单」 ，去年赚了0.96%，「扭亏为盈」 （2022年收益-5％） 。
2000年到现在，社保基金总共赚了1.68万亿，平均每年的收益率是7.36%。
这意味着什么呢？
先给大家科普一下社保和社保基金的区别。我们平时常说的「养老金」属于社保，是「五险 （养老、医疗、失业、工伤和生育保险） 」中的一个。
而社保基金是另一个概念，钱基本都是国家出，来源有财政拨款、国有资本划转、彩票公益金等。这个基金是政府 为了应对人口老龄化而设立的 。如果将来养老金不够发了，社保基金就会来帮忙。
具体来看报告——
截至2023年末，社保基金总共有3万亿资产。他们会把钱投到股票、债券、股权、存款等各种资产上。
在这些投资中，有三成是直接投资 （由社保基金会直接管理运作） ，七成是委托投资 （交给别的金融机构管理） ；大部分钱都投在了国内，也有大约11%投在了国外。
尽管2023年A股全年下跌11％，社保基金还是实现了盈利，这主要和他们的持仓 偏向高分红风格 有关。
季报中能查到的4000亿持仓里，有 一半市值分给了农行、工行、中国人保、京沪高铁 ，它们都是出手阔绰的国央企。
这有什么影响呢？
社保基金能持续跑赢大盘，而且连续多年取得正收益，除了他们专业合理的资产配置以外，全球视野、长期持有也能够给咱们一个思路。
当然，社保基金也有表现不好的时候 （例如2022年亏损了5%） ；但长期来看，它的收益还是很可观的，咱们也不用过度在意短期亏损。
03 交个税的，原来是少数人
本周，税务局公布了个税缴纳的大数据：
在取得综合所得 （收入、利息、股息等） 的人员中， 不用交个税的人占比超过7成；
缴纳个税的人中， 有60％的人按最低档 （3％） 交税 ；
年收入100万以上的高收入人群 占比1% 。
这意味着什么呢？
经常上网的朋友都知道，国内似乎遍地都是「年薪百万」的大佬。然而，现实里够到交税门槛的，也算得上少数人了。
一来，咱们税前扣除体系逐渐完善，抵扣项挺多的。
假设一个独生子女上有老人，下有一娃，那么根据个税专项附加扣除规定，每月可以抵扣5000块 （赡养老人抵扣3000，子女教育抵扣2000） ，算上5000块的免征额，月收入要在1.1万以上 （社保、公积金也有抵扣） ，才刚好进入起征点。
月收入差不多在1.5万以上，会触发10%税率档，这个收入已经属于前12％了。
再往上就是年薪百万的朋友，他们的人数虽然只有1％，但撑起了五成的个税收入，贡献巨大。
税务局说，个税起到了调节作用，收入少的少交或者不交税，收入多的多交税。
二来，工作难找，降薪比较普遍。 前8个月，财政收入里，个税同比下滑了5％。
参考 银河证券 统计的2020年个税分布数据，月薪1.7万以上 （年收入20.4万-102万） 的中产占比超过五成；百万大佬的人数也达到4％。这几年，他们受到的冲击较大。
这有什么影响呢？
个税作为收入分配的手段，未来还有挺多改进空间的。比如现在很多高管象征性拿个1元工资，实际靠减持股票挣钱。因为A股卖股票的个税税率是20％，高薪的个税税率是45％，收入高反而不划算。
加上不少有钱人把资产搬到海外，全球征税也是个大方向。
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浅谈我国现行个人所得税利弊与筹划
现在的所得税很不公平，老百姓存道银行的钱也要交税，等等太多了不说了吧，说一下筹划吧 一、从支付给人的角度来说一下 1、对于个人所得税来说，住房公积金、医疗保险费、基本养老保险费、失业保险费（简称“三费一金”）都是可以在收入中抵免的。 住房公积金是由上一年度月平均工资或上一年度12月份的基本工资乘以规定的提取比例得到的。 由于根据上年度数据计算得到的公积金在本年度中按月扣减，不受本年度的工资增长的影响，但工资增长部分少计的公积金允许在本年度末做一次性的补缴，那么如果年末收入较多时，可以通过此项公积金补缴，增加年末该月的个人所得税税前可抵扣金额，实现降低税款。 由于住房公积金缴存额可从工资总额中作税前扣除，免纳个人所得税，还在不增加单位负担的情况下，提高公积金计提比例，减少个人所得税应纳税额，从而提高职工的实际收入水平。 但应注意的是，单位和个人超过规定标准缴付的“三费一金”则应计入年所得范围内，需依法纳税。 2、如员工正常生活必须的福利设施，尽可能由企业给予提供，并通过合理计算后，适当降低员工的工资，这样，从企业一方，既达到不增加企业费用支出，又能全额费用在税前扣除，并且企业为员工提供充分的福利设施，对外能提高企业的形象；从员工一方，既享受了企业提供的完善的福利设施，又少交了个人所得税，实现真正意义的企业和员工双赢局面。 一般情况企业可为员工提供下列福利：提供免费膳食、提供车辆供职工使用、为员工提供必须家具及住宅设备、为员工提供医务室等医疗设施。 3、有些费用可以作为企业的费用税前列支，同时，个人所得税法规定又不会作为个人所得处理，这也不失为一种有效的筹划方法。 例如：A汽车贸易公司的销售人员小王2008年全年按销售业绩提取奖金或工资元，其中小王全年在跑业务的过程中，共发生了出差费用和通讯费用元，发生业务招待费用元，这些费用企业不再报销。 企业在年终时一次性支付给小王，则企业按规定代扣代缴个人所得税：（-2000）×40%-=（元）。 如果公司的财务人员将小王的部分应税收入转化为费用和为员工计提“三费一金”从而增加税收减免额，这样小王的个人所得税就明显减少。 也就是说，如果财务对小王发生的出差费用和通讯费用元，业务招待费用元采取实报实销制，这样公司付给小王的工资或奖金就只有元（--=，在此基础上，公司还可以每月预先支付一部分工资给员工。 如果每月预先支付1000元的工资，而且公司按工资的9%、6%、20%、2%分别为员工缴纳住房公积金、医疗保险费、基本养老保险金、失业保险费（三费一金），并且分别按9%、2%、8%、1%的比例从小王工资中扣除住房公积金、医疗保险费、基本养老保险金、失业保险费，在公司总支出不变，小王总收入不变的情况下，那么小王的工资就不一样了。 这样小王每月实际得到的工资收入为：1000+1000×57%=1570元。 这样小王前面11个月不需要交纳个人所得税。 那么在年终时小王实际的应税收入为-1570×11-2000-570=，应交个人所得税为×30%-3375=9273，从以上计算得出：全年小王应交个人所得税为9273元。 企业只改变了工资的支付方式，为员工按规定交了该交的“三费一金”，还可以节约（-9273=）元税款，企业少支付了小王工资，再减去为小王交纳的“三费一金”公司应交部分4440元后，公司少支出2400元。 小王看似一年少得收入，实际个人得利了公司交的“三费一金”带来的益处。 小王在社会上以个人名义去交“三费一金”还得交上由公司交纳的部分，这无形中小王个人多了4440元收入。 这对于一个人已经是一笔不少的数了。 虽然小王每月实际得到的现金收入减少了，但是小王减少的现金收入相当于一笔无利息税的存款，同时还可以利用公积金进行贷款购置房产，还可以盘活公积金账户的资金，享受公积金贷款的优惠利率。 因此，在企业的支出不增加的情况下，只要适当的增加税收减免额、企业提供员工福利设施和将部分应税收入转化为费用，则对职工来说可以节省一大笔税负支出，这对企业留住更多更好的高级人才打下了很好的基础。 二从创业角度讲：比如那些希望自主创业的人，根据政策规定，在其雇佣的员工中，下岗工人或退伍军人超过30%就可免征3年营业税和所得税。 对于那些事业刚刚起步的人而言，可以利用这一鼓励政策，轻松为自己免去3年税收，尽量利用国家政策。 另外把自己的收入尽量的在税前转化个体企业的收入，因为个体企业的个人所得税是按利润的20%，很低。 可能弄不好说你洗钱要慎重。 1、
有1000万就可以财富自由吗？
就像有句话说的好，有1000万就可以财富自由，但是怎么有1000万没有人说。 根据实际情况，大额存单可以做到3.5%返利息甚至可以达到4%（以国有银行为例，地方商业银行可能更高，存在风险，暂不讨论）。 如果2000万，那一年利息为70万，每月收益为5.83万。 2022年苏州居民可支配收入为元，首次突破7万元，全国可支配收入最元。 高的是上海，上海的居民可支配收入为。 其次是北京，为元。 注意此为年收入，那就是月支配收入不到6700。 如果加上需缴纳的社保和个税，最多就是税前8000-8500.全国的收入水平，与2000万的存款利息相比较，天差地别。 300万的存款，按照3.5利息计算一年收入10.5万元，妥妥赶超全国最高水平地区。 工资性收入为人均元，名义增长4.9%，其中城镇为3.9%，农村为6.2%。 2022农民工规模达万人，月均收入4651元 经营、财产类人均经营净收入6175元，增长4.8%，全国人均财产净收入3227元 转移净收入方面，人均净收入6892元，增长5.5%如果300万购买5年期或者10年期的国债，利息可以在4%-5%。 可以去附近的商业银行网点或者证券公司的网点，购买不记名的国债。 单靠利息的收益，已经可以跑赢大多数的工作。 正常来讲，一个人月收入过万其实很难得。 一年能够存款10万，扣除租房和生活费，假设平稳渡过35岁危机，40岁依然没有被裁员。 藏大学毕业开始算起，20年能够有200万已经是人生的巅峰了。 这中间不考虑刚毕业工资只够房租和吃饭，不考虑父母需要经济援助，不考虑结婚生子花钱，不考虑意外生病，不考虑投资失败等等意外的风险，一切都在理想状态下才能有的收益。 理论上如果存款的利息，可以覆盖一年的花费，就可以选择不工作了。 就像有句话说的好，有1000万就可以财富自由，但是怎么有1000万没有人说。 根据我国的房价和收入比，哪怕工资5万，作为绝大多数打工人收入的天花板，在动不动10万+的房价面前也不够看。 很多人都说有房无贷，300万就敢裸辞，就不工作。 不说在北上广深，在一个房价一万多的城市，一套房也需要150万，加上利息200万肯定有了。 这基本就是一个人理想状态下，一生可以支配的钱。 还完房贷、车贷，那也剩不下什么了，更不要说还有300万。 穷尽一生，很多人连100万都挣不到的，300万是一个看得见，摸不着的梦想，是一个被平均数。 35岁危机来临，去应聘，人家都说不要大龄人。 本科硕士的学历都没用，进工厂送外卖、送快递、开滴滴是个方向，考虑很多人的身体素质。 如果能赚7000元以上，身体根本撑不住，那时候医药费都不够。 不工作那么久，收入就仅够糊口。 以工厂为例，倒时差的流水线，不比夜场轻松，一个月白班一个月夜班，早上8点到晚上8点或者晚上8点到早上8点，一天12个小时。 流水线的工程量是紧密测算好的，每小时多少任务量，没达到传送带是不会停的。 这种收入7000，如果干8个小时收入4000，很多时候没有选择，不能休息，必须干。 想想现在的内卷程度，清洁工都会打两份工的。 白天在一个公司做做卫生、清洁，晚上和周末去另一家公司干活，诸如晚上做晚饭，周末打扫办公室，吸尘，收拾废品桶。 可能还包一顿晚饭，不要想着去跳广场舞了，不翻废品桶捡废品都是好的。
个税改革为何会引来广泛关注?
今年全国“两会”，政府工作报告中一句“将提高个人所得税起征点”，引来广泛关注。 从民间广泛提议到写入政府工作报告，新一轮提高个税起征点的靴子，或将落地。
据财政部统计，2017年个人所得税同比增18.6%。 个税增速连年跑赢人均收入增长，这一方面说明更多中国人富起来了，个税税基不断扩大，同时也在提示：要实现调节收入的初衷，个税税制应该与时俱进。
纵观历次个税起征点调整，将扣除标准与城镇居民住房、教育、医疗等情况结合起来考虑，保证普通群众基本生活水平不受影响，是确定起征点的基本考量之一。 这一次，则更进一步。 “增加子女教育、大病医疗等专项费用扣除”的新提法，也意味着或将有范围更大、实惠更多的个税抵扣。
分析人士表示，财税体制改革不是解一时之弊，而是着眼长远机制的系统性重构。 更精细地计量公众真实可支配收入，让征税关注“账面”，更关注“全面”，人民对美好生活的向往，才能有更坚实的物质基础。
