【导读】企业年金累计基金规模达3.9万亿元 上半年平均收益率为1.95%
中国基金报记者 天心
近日，人社部发布2024年二季度全国企业年金基金业务数据摘要。
2024年二季度末，企业年金积累基金规模达33929.92亿元，较去年底增长6.45%；今年上半年加权平均收益率为1.95%。
截至二季度末，有11家机构企业年金基金投资管理规模超过1000亿元，其中，公募基金公司占据5席，前三甲悉数为险资机构。
企业年金积累基金规模达3.39万亿元
上半年平均收益率为1.95%
数据显示，截至2024年二季度末，我国共有152599个企业建立了企业年金，参加职工人数为3209.56万人，企业年金积累基金规模达33929.92亿元，半年增速为6.45%。其中，投资资产净值达33609.57亿元，较去年底增速为6.76%，建立年金组合数为5733个。
在收益方面，二季度的投资收益为326.30亿元，本季度加权平均收益率为1%，今年以来累计收益为620.65亿元，加权平均收益率为1.95%。
2024年二季度，共有260.99万人领取企业年金，领取金额为267.06亿元，其中，一次性领取17.78亿元，分期领取249.28亿元。
分组合类型看，固定收益类组合的表现总体优于含权益类组合。其中，1290个固定收益类组合期末资产金额为4428.10亿元，二季度加权平均收益率为1.15%；4229个含权益类组合期末资产金额为28894.16亿元，其间加权平均收益率为0.98%。
分计划类型看，单一计划中，固定收益类组合、含权益类组合期末资产金额分别为2762.74亿元和27196.13亿元，加权平均收益率分别为1.1%和0.99%；
集合计划中，固定收益类组合和含权益类组合期末资产金额分别为1659.09亿元和1682.34亿元，加权平均收益率分别为1.22%和0.92%；
其他计划中，固定收益类组合和含权益类组合期末资产金额分别为6.27亿元和15.69亿元，加权平均收益率分别为1.40%和0.99%。
从上半年来看，固定收益类组合上半年加权平均收益率为2.14%；含权益类组合其间加权平均收益率为1.92%，合计平均收益为1.95%。
11家机构投资管理规模超1000亿元
公募基金占据5席
按投资管理情况来看，2024年二季度末，11家机构企业年金基金投资管理规模超过1000亿元，其中，前三甲悉数为险资机构。
具体来看，泰康资产管理的企业年金组合资产金额达到5701.05亿元，在各类管理机构中遥遥领先；中国人寿养老保险、平安养老保险管理的企业年金组合资产金额分别为4365.39亿元和3021.26亿元，位居第二、三位。
易方达基金管理的企业年金组合资产金额为2787.71亿元，位居第四，领先各公募基金公司；工银瑞信、南方基金管理的企业年金组合资产金额分别为2623.28亿元、2247.84亿元，位居第五、六位。
长江养老保险、中信证券、华夏基金、中国人民养老保险、富国基金管理的企业年金组合资产金额均超过1000亿元，前三者更是超过1200亿元。
此外，在公募基金公司中，嘉实基金、海富通基金、招商基金、国泰基金、博时基金管理的企业年金组合资产金额均超过500亿元，其中大部分都超过700亿元。
此外，企业年金基金托管情况方面，工商银行托管资产金额最高，为10869.68亿元；建设银行的托管资产金额为6366.83亿元，位居第二；中国银行的托管资产金额为4959.04亿元，位居第三。
此外，农业银行、招商银行分别以2617.23亿元、2476.86亿元位居第四、五位。
：小茉
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企业年金是什么？收益高吗？退休能领多少钱？职场人必读！
一、揭秘企业年金，好公司才有？
在深度分析：五险一金到底有什么用？中，倍领哥已经为大家详细讲解过五险一金。 但是说到企业年金，可能很多人都是第一次听到。
1、企业年金，到底是什么？
其实简单来说，它就是 企业为员工设立的养老金。
现在经常有媒体报道，社保养老金可能在不久的将来就会耗光。 如果你也有这样的担忧，企业年金就是一种很好的补充。
只不过，建立企业年金需要花费大量的资金，目前只有效益非常好的大公司才有这种福利，例如：国有银行、移动联通、BAT 等。
2、企业年金，好在哪里？
企业年金被称为“ 金手铐 ”，很多大公司都会用来留住人才，因为它有以下两大优势：
增加收入：企业年金需要公司和个人共同缴费。 只要工作满一定年限，公司交的钱就会逐渐转给我们，相当于多了一笔收入。
投资增值：我们交的钱，一般会交给专业的投资机构打理，让账户中的钱不断增值。
所以说，如果一家公司有企业年金，福利待遇就绝对差不到哪里去，大家在找工作的时候可以重点关注。
二、交企业年金划算吗？
为了让大家对企业年金有更直观的了解，倍领哥在这里举一个真实的案例：
A 先生今年 30 岁，年收入 12 万，每年拿出 1200 元缴纳企业年金。 与此同时，公司每年也为 A 先生缴纳 2400 元。 只要工作满 8 年，公司交的钱就能全部转给 A 先生。
我们一起来看看，A 先生交企业年金到底划不划算？
如图所示，A 先生在退休前只缴了 3.6 万，但是 60 岁退休时却可以领取 17.6 万，平均每年的收益率达到 8.95%！
直接说结论：
计划在公司长期发展：建议交企业年金。 只要工作满足一定年限，公司交的钱会全部转给我们，轻轻松松实现翻几倍的收益。
如果你打算跳槽：工作年限太短，公司帮我们交的钱是不会转给我们的。 如果你预计拿不到这笔钱，那就干脆选择不交。
如果你手头紧张：想要每个月到手工资多一些，那也可以不交，毕竟企业年金要等到退休才能领取。
不过，是否决定在某家公司长期发展，也不能仅仅看有没有企业年金。 在这些职场生存法则，很多人一辈子都没摸透 中，我也分享了自己的观点，感兴趣的朋友可以看看。
三、年金收益高，关键看3点：
与社保养老金不一样，企业年金一般是找保险公司定制的，每家公司的年金方案都可能存在差异。
那么，如何快速判断企业年金的收益高不高？
关键 1：公司缴费比例高
由于工作满一定的年限，公司交的企业年金就会给到我们，所以公司交多少钱就非常重要了。
在 A 先生的案例中，他自己一共交了 3.6 万，公司同步缴费 7.2 万。 当 A 先生退休时，这 10.8 万都会转给 A 先生。
换句话说，如果公司缴费是个人的两倍，我们退休时拿到的钱，起码也会翻两倍！
在现实中，倍领哥还见过一些公司会按员工的 4 倍来缴费，这样折算下来，收益就会更高。
关键 2：年金投资收益高
我们交的钱不是放在银行不动的，而是会由保险公司拿去投资。 即便按保守的投资收益计算，通过几十年的复利增长，收益也是很可观的。
比如说，A 先生和公司一共缴费 10.8 万，就算收益率只有 3% ，30 年后这笔钱也会增值到 17.6 万。
如果投资收益能达到 5% ，A 先生的企业年金就能进一步增值到 25.1 万。
因此，我们可以多了解自己公司年金的历史投资收益。 虽然过往业绩不代表未来，但是有个参考总比没有强。
关键 3：年金划转时间快
企业年金之所以被称为“金手铐”，是因为这笔钱不是马上给我们的。
以某公司为例：
可以看到，只有在这家公司工作超过 8 年，才能 100% 拿到企业缴纳的部分。 如果不到 3 年就离职了，那么公司交的钱，和我们没有一毛钱关系。
站在个人的角度，当然希望这笔钱越快给到我们越好。 但对公司来说，则希望我们安安心心干下去，为公司创造更多的价值。
说到这里，可能有朋友会担心，公司会不会拖着我们一直不给钱？
其实，这一点国家早就替我们想好了。在《企业年金办法》第 19 条中有提到：
企业缴纳的部分，可以逐步划转给员工，但期限 最长不超过8年。
因此大家无需担心太多，如果决定要交企业年金，那就静下心来好好工作吧。
总的来说，假如一份年金的 企业缴费比例高、过往投资收益高、划转时间快，那么这份年金就非常值得考虑。
如果你想自己动手算一算企业年金的收益，可以在网上搜索“ 企业年金计算器 ”，简单输入几个数据就能得到结果。
四、企业年金常见问题答疑：
企业年金是一种新生事物，很多人难免会有一些不清楚的地方。在这里，倍领哥和大家再分享几个常见问题：
1、企业年金必须退休才能拿？
企业年金是一种 强制储蓄 的养老金，一般在退休前不能随便领取。但是也有一些特殊情况：
如图所示，除非是出国定居等特殊情况，企业年金无法提前拿出来。
因此我们在决定交年金之前，应该对自己的资金状况有一个大概的规划。 如果你每个月的工资都不够应付衣食住行，那就暂时不要考虑年金了。
2、离职换工作了，企业年金怎么办？
在这个年代，很少人会在一个单位工作一辈子。
如果新单位也有企业年金，那么可以办理转移，把《转移函》和新单位的年金账户信息，交给原公司的人事部就可以了。
如果新单位没有，我们的钱还会放在原单位管理，或者交给第三方机构托管，等到退休后才能拿走。
3、单位破产倒闭了，企业年金怎么办？
假如单位暂时亏损，企业年金是可以暂停缴纳的。
以后公司重新盈利了，可以继续缴纳，甚至把之前没交的部分进行补缴。
万一公司破产倒闭了，之前公司和自己交的钱都会给到我们，不过这笔钱还是要等到退休才能拿来使用。
4、企业年金的投资，是稳赚不赔吗？
只要是投资，就会有风险，企业年金也不是 100% 稳赚的。 为了降低投资风险，国家也对企业年金的投资范围进行了限制。
《企业年金基金管理办法》第 48 条：企业年金投资股票等高风险产品的比例，不得高于 30%。
由于养老金是一种刚性支出，到了退休就一定要用钱，所以企业年金的投资都会相对稳健，赚钱的可能性还是非常大的。
目前关于企业年金受托机构都有哪些？哪一家业绩比较好？请说明~~~
一共有5家养老保险公司（长江、平安、太平、泰康、国寿），银行（工商、招商、建行），信托公司（华宝信托）。 业绩目前没有公开资料，单一计划和集合计划不太一样，业绩主要还是看投资管理人，当前受托人很虚化。 。 。
我国企业年金存在的问题
1.区域、行业发展不平衡 企业年金计划一般被企业视为人力资源管理战略的重要组成部分。 作为养老保险的重要补充之一，我国企业年金的建立情况在地区、行业之间发展不平衡。 从区域上来看主要集中在上海、广东、浙江、福建、山东和北京等东部地区；可见，企业年金在地方的发展中，沿海和发达省份快于内陆落后省份。 从行业来看，主要集中在铁道、电力、民航、电信、石化、石油、金融等行业为代表的国有大型企业。 可见，企业年金在国有企业中发展速度远远大于其它经济类型的企业。 2.在运营管理方面不规范 目前，我国企业年金的运作模式主要存在三种情况：企业自行管理；社保机构经办；保险公司经办，对于企业年金的运营管理缺乏统一的规定，导致企业年金运营中的风险规避和盈利目的难以良好实现。 我们可以以社保机构经办为例，这种模式也是大部分沿海城市所沿用的企业年金的管理模式。 企业将自身积累的企业年金基金托付给社保机构，由社保机构把年金委托给证券公司、保险公司等金融机构运行管理。 社会保险机构以管理者和监督者的双重身份出现在年金市场中，这必然会影响年金市场功能的正常发挥，不利于企业年金的规范发展也是不言而喻的。 3.金融体系和资本市场发展不成熟 企业年金制度的健康发展与金融市场改革相辅相成，相互推动。 第一，国有商业银行在金融体系中占有相对优势，保险和证券业虽然发展比较迅速，但还远未发挥应有的力量。 第二，资本市场自身还不是很规范，一方面股票市场波动较大，存在着资产质量报告及信息不对称、庄家操纵股价等一系列问题；另一方面债券市场规模偏小，存在着企业债券市场发展缓慢，债券市场品种和发行人单一等问题。 第三，资本市场缺乏有效的避险工具。 诸多问题的存在使多方金融主体在企业年金计划管理中的合作面临挑战，使追求安全性和适度收益性的企业年金基金面临投资组合困难。 4.在激励机制上的作用有限 发展企业年金既有利于企业吸引和留住人才，提高自身的竞争力，又有利于缓解职工的养老压力，加强人力资源管理，提升企业的形象。 根据我国企业年金的现状，国有企业是参加企业年金计划的主要对象，但从部分企业的年金计划来看，在企业承担的年金部分大都采用的是按个人工资总额的一定比例以及个人工龄长短两组成的。 这样就造成高收入员工（企业领导层）与低收入员工（普通岗位职工）在按收入比例非配方面的矛盾，同时造成工龄长的员工与新近员工在资历（工龄）贡献与实际（创效）贡献方面的矛盾。 5.企业和个人对参加年金计划的认识不足 对企业年金的认识差距，应该说具有一定普遍性，不仅企业有，个人也存在。 企业管理层倾向于选择满足职工现期收入的增长要求来调动职工的积极性、主动性。 而企业年金的效应主要体现在将来而不是现期，不直接反映企业现任领导的业绩，这种长、短期效应的差异性，使得企业管理者宁可多发奖金而不愿为职工建立企业年金；同时，在目前高房价、高物价的经济压力大环境下，职工一般都愿意领取高工资和高奖金来支付住房、汽车等费用，而不愿意考虑养老问题。
